Każda osoba, która legalnie pracowała na terenie Holandii i uzyskała tam dochód, co do zasady powinna rozliczyć się z holenderskim urzędem skarbowym. Rozliczenia w Holandii jest obowiązkowe dla każdego, kto otrzymał oficjalne wezwanie z Belastingdienst – holenderskiego urzędu skarbowego. Podobnie osoby, które były zameldowane w Holandii przez cały rok lub których przewidywany zwrot przekracza 17 euro albo dopłata – 51 euro, muszą rozliczyć podatek w wyznaczonym terminie.
Rok podatkowy w Holandii pokrywa się z rokiem kalendarzowym, a termin złożenia zeznania podatkowego to 1 maja roku następnego. Ignorowanie wezwań z Belastingdienst grozi dotkliwymi karami finansowymi – dlatego każda osoba pracująca w Holandii powinna sprawdzić swój status podatkowy i nie odkładać formalności na ostatnią chwilę.
Kiedy rozliczenie z Holandii jest dobrowolne, ale opłacalne?
Nawet jeśli nie byłeś zameldowany w Holandii i nie otrzymałeś pisma z urzędu, rozliczanie podatku może być w Twoim interesie. Rozliczeniu z Holandii należy się przyjrzeć bliżej, jeśli pracowałeś w Niderlandach tylko przez część roku – pracodawca może wówczas pobierać zaliczki na podatek dochodowy w wyższej kwocie, co często prowadzi do nadpłat. Dzięki temu otrzymasz zwrot podatku z Holandii po wypełnieniu stosownej deklaracji.
Dobrowolne wykonać rozliczenie podatkowe opłaca się szczególnie, gdy:
- zatrudnienie w Holandii nie trwało pełnych 12 miesięcy,
- dochody uzyskane w Holandii stanowiły co najmniej 90% Twoich rocznych przychodów,
- chcesz skorzystać z dostępnej ulgi podatkowej lub odliczeń,
- chcesz uzyskać zwrot podatku z zagranicy, który czeka na koncie holenderskiego fiskusa.
Ile wynosi zwrot podatku z Holandii i jak to sprawdzić kalkulatorem?
Wysokość zwrotu podatku z Holandii jest indywidualna i zależy od wielu czynników – długości pracy, sumy odprowadzonego podatku i dostępnych odliczeń. Dla wielu Polaków zwrot wynosi od kilkuset do kilku tysięcy euro. Zanim jednak zdecydujesz się wykonać rozliczenie formalnie, warto sprawdzić swój szacunkowy wynik.
Na stronie TimeTax dostępny jest bezpłatny kalkulator zwrotu podatku z Holandii – wystarczy wpisać dane z dokumentu Jaaropgave, by poznać wysokość zwrotu podatku z Holandii jeszcze przed wysłaniem jakiegokolwiek dokumentu. To prosty sposób, by potwierdzić, że należy Ci się zwrot podatku i ocenić opłacalność całego procesu.
Zwrot podatku z Holandii kalkulator online
Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku z Holandii w Belastingdienst?
Podstawą każdego rozliczenia holenderskiego podatku jest Jaaropgave – roczna karta podatkowa wystawiana przez pracodawcę. Zawiera ona dane o zarobkach z Holandii i odprowadzonym podatku za dany rok podatkowy. Jeśli podejmowałeś pracę w Holandii u kilku pracodawców, musisz zebrać Jaaropgave od każdego z nich.
Kompletna dokumentacja do rozliczeń obejmuje zazwyczaj:
- Jaaropgave od wszystkich pracodawców,
- numer BSN (holenderski numer identyfikacji podatkowej),
- potwierdzenie rachunku bankowego,
- zaświadczenie UE/WE z polskiego urzędu skarbowego – jeśli chcesz skorzystać z ulg jako nierezydent.
Zaświadczenie UE/WE to druk potwierdzający, że dochody uzyskane w Holandii stanowiły co najmniej 90% Twoich światowych przychodów. Bez tego dokumentu holenderski urząd skarbowy Belastingdienst może odmówić zastosowania korzystnych ulg. Warto zadbać o ten druk zawczasu – jego uzyskanie wymaga wcześniejszego złożenia PIT w Polsce i wykazania dochodów uzyskanych za pracę na terenie Holandii
.Rozliczenie podatku z Holandii krok po kroku – jak się za to zabrać?
Rozliczenie dochodów z Holandii krok po kroku przebiega następująco:
- Zebranie dokumentów – już w trakcie pracy legalnie na terenie Holandii gromadzenie Jaaropgave od pracodawców, numeru BSN, potwierdzeń świadczeń czy zaświadczenia o numerze konta.
- Rozliczenie PIT w Polsce – złożenie PIT-36 z załącznikiem ZG w celu uzyskania zaświadczenia UE/WE.
- Uzyskanie zaświadczenia UE/WE – dokument opieczętowany przez polski urząd skarbowy zaświadczający dochody uzyskane poza granicami Holandii.
- Przygotowanie deklaracji – zeznanie podatkowe dla Belastingdienst z uwzględnieniem dostępnych odliczeń, umożliwiające urzędowi weryfikację zapłaconego podatku.
- Wysyłka do holenderskiego urzędu skarbowego – elektronicznie lub tradycyjnie.
- Oczekiwanie na decyzję – Belastingdienst wydaje najpierw tymczasową (Voorlopige aanslag), a następnie ostateczną (Definitieve aanslag) decyzję podatkową na temat dopłaty bądź zwrotu nadpłaty podatku.
Warto wiedzieć, że rozliczenie wspólne z partnerem fiskalnym – czyli wspólne rozliczenie podatku z małżonkiem lub partnerem – przez wiele lat pozwalało znacznie zwiększyć kwoty podatku do odzyskania. Opcja ta była dostępna dla osób pracujących w Holandii za lata do 2022 włącznie. W 2026 roku możesz jeszcze złożyć zaległe deklaracje za te okresy i skorzystać z tego benefitu. Obecnie jednak 'rozłąkowe’ rozliczenie podatkowe z Holandii nie przysługuje i aby móc uwzględnić partnera w rozliczeniu, muszą oni oboje uzyskać wynagrodzenie z Holandii za dany rok.
Dochody z Holandii w Polsce – jak rozliczyć PIT z Holandii w polskim urzędzie skarbowym?
Jeśli na co dzień mieszkasz w Polsce, lub Polska jest Twoim ośrodkiem życia, masz obowiązek wykonać krajowe rozliczenie podatku dochodowego i wykazać w nim uzyskany dochód w Holandii. Służy do tego druk PIT-36 z załącznikiem ZG. Wykazanie dochodu w Polsce jest nie tylko obowiązkiem podatkowym, ale też warunkiem uzyskania zaświadczenia UE/WE, bez którego trudno ubiegać się o zwrot podatku z Niderlandów w pełnej wysokości.
Dzięki umowie o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Holandią stosuje się metodę odliczenia proporcjonalnego. Oznacza to, że podatek z Holandii w Polsce jest uwzględniany – podatek NL zapłacony za granicą odlicza się od polskiego zobowiązania. Dzięki temu nie płacisz podatków dwa razy od tych samych dochodów.
Uzyskaj zwrot podatku z Holandii online z minimum formalności – rozliczenie podatkowe w TimeTax
Dla Polaków pracujących w Holandii, którzy chcą uniknąć biurokratycznych zawiłości, TimeTax oferuje kompleksową obsługę całego procesu rozliczania podatku – od zebrania dokumentów, przez przygotowanie deklaracji, aż po złożenie zeznania podatkowego i kontakt z holenderskim urzędem skarbowym. Wszystko można zrobić zdalnie, przez platformę TimeTax Online lub aplikację mobilną – bez wychodzenia z domu. Każdy kto czeka na zwrot podatku może w łatwy sposób wypełnić prosty formularz i przesłać razem z nim dokumenty. To wystarczy, aby w niedługim czasie cieszyć się ze zwrotu nadpłaconego podatku.
Jeśli chcesz uzyskać zwrot podatku i nie masz pewności, że należy Ci się zwrot podatku – specjaliści TimeTax przeanalizują Twoją sytuację i zadbają o to, by w deklaracji wykazać odliczenia w maksymalnej wysokości. Wszystkie formalności związane ze zwrotem podatku osób pracujących w Holandii są w rękach ekspertów, którzy znają realia podatkowego w Holandii i na bieżąco śledzą zmiany w przepisach Belastingdienst.
Artykuł zewnętrzny
